Dank u wel, opa en oma!
"De Belastingdienst blijft maar van je pikken, zelfs na je dood!", verbaasd kijkt één van zijn biljartvrienden Willem aan. "Weet je dan niet dat je met een goed testament behoorlijke belastingbesparing kan bereiken?"
Tevreden kijken Willem en Corry Dubben terug op hun leven. In de 45 jaar dat ze samen zijn, hebben ze vier kinderen en tien kleinkinderen gekregen. Na de verkoop van zijn goedlopende eigen zaak, hoeven zij zich ook over hun financiën niet druk te maken. Het enige dat Willem steekt, is dat zijn kinderen na het overlijden van hun ouders een deel van de erfenis aan de Belastingdienst moeten afdragen.
Tijdens een avondje biljarten geeft één van zijn oude vrienden hem het advies eens te gaan praten met de notaris. Zelf heeft hij onlangs naar volle tevredenheid zijn testament laten wijzigen en wellicht dat de notaris ook Willem kan adviseren? Sceptisch, maar ook nieuwsgierig, maakt Willem een afspraak.
Belastingvoordeel
Als Willem zijn verhaal heeft gedaan, geeft de notaris aan dat het inderdaad mogelijk is de kinderen behoorlijk minder belasting te laten betalen. Tegelijkertijd kan hij de jongste generatie flink op weg helpen. Kleinkinderen mogen € 20.616,00 (tarief 2019) belastingvrij van hun grootouders krijgen. Met een legaat aan de kleinkinderen van het belastingvrije bedrag in zijn testament kunnen Willem en Corry een groot bedrag buiten de belastingheffing houden.
Bewind
Het idee spreekt Willem zeer aan, maar als hij ziet hoe zijn kleinkinderen met geld omgaan, betrekt zijn gezicht. Om te zorgen dat de kleinkinderen verstandig met het geld omgaan, adviseert de notaris om het geld onder bewind te plaatsen van de ouders. Hierin kan je bepalen onder welke omstandigheden iemand over het bedrag mag beschikken
Na even nadenken bepaalt Willem dat de kleinkinderen pas over het geld mogen beschikken als zij de leeftijd van 21 jaar hebben bereikt of als zij het geld willen gebruiken voor hun studie.
Gelijkheid
Willem is zijn biljartvriend eeuwig dankbaar. Dankzij het advies van de notaris heeft hij een behoorlijk belastingvoordeel voor zijn kinderen kunnen behalen. Tevreden verlaat het bejaarde echtpaar het notariskantoor. Terwijl hij de hand van zijn vrouw vastpakt, fluistert hij in haar oor: "Wij zijn dan wel oud, maar zitten nog lang niet achter de geraniums!"